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出納工作方案范文

時(shí)間:2022-12-19 06:28:57

序論:在您撰寫出納工作方案時(shí),參考他人的優(yōu)秀作品可以開闊視野,小編為您整理的7篇范文,希望這些建議能夠激發(fā)您的創(chuàng)作熱情,引導(dǎo)您走向新的創(chuàng)作高度。

出納工作方案

第1篇

關(guān)鍵詞:檔案;保密;利用

很多檔案信息涉及國家的安全和利益,涉及經(jīng)濟(jì)技術(shù)秘密,涉及社會(huì)秩序和個(gè)人隱私等內(nèi)容。所以利用檔案信息資源,必然會(huì)涉及檔案信息的保密問題。筆者認(rèn)為要做好檔案的保密利用工作,在實(shí)際工作中必須把握和處理好以下幾方面關(guān)系。

1 要把握和處理好保密與利用工作的關(guān)系

在各類檔案中,有相當(dāng)一部分是檔案。根據(jù)《保密法》規(guī)定,這部分檔案劃分為“絕密”、“機(jī)密”和“秘密”三級(jí)。做好檔案的保密工作,是檔案工作者的神圣職責(zé)。檔案應(yīng)該保密,但保密的目的之一是為了利用,是有時(shí)間、地點(diǎn)、范圍限制的利用。保而不用,只會(huì)失去保密的意義和檔案的價(jià)值。當(dāng)然,利用必須是在保密基礎(chǔ)上的利用,無限制的利用會(huì)給黨和國家的安全和利益造成危害。保密和利用兩者都十分重要,檔案工作者在思想認(rèn)識(shí)和實(shí)際工作中,必須把握處理好兩者的關(guān)系,不可偏廢。

利用檔案為實(shí)踐活動(dòng)服務(wù),具有極為重要的現(xiàn)實(shí)意義。然而,在實(shí)際工作中普遍存在著重保輕用,利用不足的弊端。檔案工作者害怕失密,或心存顧慮,不敢大膽利用,使很有利用價(jià)值的檔案被束之高閣,造成檔案資源的浪費(fèi)。檔案工作者一定要解放思想,端正認(rèn)識(shí),與時(shí)俱進(jìn),改變傳統(tǒng)觀念,在嚴(yán)格做好保密工作的基礎(chǔ)上,積極為利用者提供方便,才能使檔案的價(jià)值真正在利用中體現(xiàn)出來。

2 要把握和處理好制度與措施的關(guān)系

俗話說,沒有規(guī)矩,不成方圓。既要檔案保密,又要大膽利用,必須有一整套嚴(yán)格的制度和與之配套的措施作為保障。有制度無措施,執(zhí)行起來就會(huì)落不到實(shí)處。有措施而無制度,則會(huì)綱目混亂,難以長期堅(jiān)持執(zhí)行。兩者是相輔相成,互為補(bǔ)充的。比如有的地方建立了檔案閱覽制度、外借制度、復(fù)印制度等,規(guī)定不同的審批手續(xù),做到檔案利用工作有章可循。與此同時(shí),按照中央相關(guān)法律法規(guī),對(duì)收發(fā)、分送、傳遞、借閱、移交、銷毀等各個(gè)環(huán)節(jié),建立相關(guān)工作措施。為保證各項(xiàng)制度和各項(xiàng)措施的落實(shí),建立了由主要領(lǐng)導(dǎo)同志任組長的保密工作領(lǐng)導(dǎo)小組,定期監(jiān)督檢查。由于有多項(xiàng)制度和措施保證了檔案保密與利用有章可循、有條不紊實(shí)施,收到較好的實(shí)效。

3 要把握和處理好“死”與“活”的轉(zhuǎn)化關(guān)系

根據(jù)《保密法》對(duì)檔案分為三級(jí)的規(guī)定,是為了讓檔案工作者根據(jù)不同密級(jí)采取不同的管理措施,最大限度地利用檔案。同時(shí),根據(jù)國家還規(guī)定了檔案的保管期限,除有特殊規(guī)定外,絕密級(jí)事項(xiàng)不超過30年,機(jī)密級(jí)事項(xiàng)不超過20年,秘密級(jí)事項(xiàng)不超過10年,保密事項(xiàng)在其確定的期限內(nèi),受國家保護(hù)。但是事項(xiàng)不是一成不變的,保密期屆滿,就失去了它的保密價(jià)值,這部分檔案便死而復(fù)活。在思想認(rèn)識(shí)上,一成不變地看待檔案的性,無視性的時(shí)效和范圍是不對(duì)的。而缺乏保密觀念,對(duì)檔案無視其秘密性,無限地?cái)U(kuò)大開放利用范圍,也是錯(cuò)誤的。檔案工作者必須對(duì)檔案進(jìn)行科學(xué)管理,及時(shí)區(qū)分保密期限,掌握“死”與“活”。嚴(yán)格劃清活密與死密的界限,確定哪些檔案可開發(fā)利用;哪些在一定范圍內(nèi)利用;哪些還不能提供利用。

4 要把握和處理軟件與硬件的關(guān)系

所謂軟件,是指人的思想建設(shè)。再好的制度和措施都是要相關(guān)人員去遵守和執(zhí)行。既要重視檔案管理有關(guān)設(shè)施的硬件建設(shè),更要加強(qiáng)檔案保密利用工作的思想建設(shè),否則,很難收到預(yù)期效果。因此,必須加強(qiáng)檔案保密法制教育,增強(qiáng)廣大干部群眾的保密觀念。同時(shí),要大力開展檔案保管利用的宣傳工作。與此同時(shí),廣泛開展宣傳教育,特別是對(duì)人員、管理部門工作人員、新進(jìn)和調(diào)離重要崗位的工作人員進(jìn)行檔案保密和利用教育。要求全體工作人員,對(duì)不該知道的秘密不問、不看、不記;不在通信中涉及國家秘密;不與親屬、朋友等無關(guān)人員及在公開場(chǎng)合談?wù)撁孛?;不向外泄露領(lǐng)導(dǎo)同志的地址、電話及行蹤;不向外泄露尚未公布的突發(fā)事件;不隱瞞泄密事件。同時(shí)檔案工作者是具有特殊身份和地位的人員。有知密早、知密多、知密深的特性。必須切實(shí)加強(qiáng)檔案工作者的政治素質(zhì)修養(yǎng),提高保密意識(shí),做到守口如瓶。

第2篇

2011年一全年的磨煉讓我對(duì)財(cái)務(wù)常識(shí)更進(jìn)一步的提高,目前曾經(jīng)成為財(cái)務(wù)方面的治理者。2012年里,我將持續(xù)我的財(cái)務(wù)工作,增強(qiáng)財(cái)務(wù)方面的常識(shí)學(xué)習(xí)及教育。使財(cái)務(wù)工作在我的治理及大家的通力合作下更加規(guī)范化、準(zhǔn)則化的優(yōu)越情況中更好地發(fā)揚(yáng)效果。以下是我就財(cái)務(wù)人員工作方案的具體內(nèi)容。

2012年工作方案中我共擬定了三方面的內(nèi)容:第一、參與財(cái)務(wù)人員持續(xù)教育每年財(cái)務(wù)人員都要參與財(cái)務(wù)局組織的財(cái)務(wù)人員持續(xù)教育,然則年月底,持續(xù)教育教材全變,因?yàn)閲邑?cái)務(wù)部最新布告:12年財(cái)務(wù)大將有大的變化,執(zhí)行《新管帳原則》《新科目》《新規(guī)范準(zhǔn)則》,可以說財(cái)務(wù)部12年的工作將一切圍繞此次改革開展工作,由唯主要的是此次改革對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)人員提出了更高的要求。首先參與財(cái)務(wù)人員持續(xù)教育,調(diào)查新原則系統(tǒng)框架,掌握和體會(huì)新原則內(nèi)容,要點(diǎn)、和精華。具體按新原則的規(guī)范要求,純熟地運(yùn)用新原則等,進(jìn)行帳務(wù)處置和財(cái)務(wù)相關(guān)報(bào)表、表格的編制。參與持續(xù)教育后,匯報(bào)學(xué)習(xí)狀況申報(bào)。

第二、增強(qiáng)規(guī)范資金管治,做好日常核算,依據(jù)新的準(zhǔn)則與原則結(jié)合實(shí)踐狀況,進(jìn)行營業(yè)核算,做好財(cái)務(wù)工作。做好本職工作的還,處置好同其他部分的協(xié)調(diào)關(guān)系。做好正常出納核算工作。依照財(cái)務(wù)準(zhǔn)則,處理資金的收付和銀行結(jié)算營業(yè),努力開源結(jié)流,使有限的經(jīng)費(fèi)發(fā)揚(yáng)真正的效果,為公司供應(yīng)財(cái)力上的保證。增強(qiáng)各類費(fèi)用開支的核算。實(shí)時(shí)進(jìn)行記帳,編制出納日?qǐng)?bào)明細(xì)表,匯總表,月初前報(bào)交總司理留存,嚴(yán)厲支票領(lǐng)用手續(xù),按規(guī)則簽發(fā)資金以票和轉(zhuǎn)帳支票。財(cái)務(wù)人員必需按崗位責(zé)任制堅(jiān)持準(zhǔn)則,秉公做事,做出表率。5、完成指導(dǎo)暫時(shí)交辦的其他工作。

第三、個(gè)人見意辦法要求財(cái)務(wù)管治科學(xué)化,核算規(guī)范化,費(fèi)用節(jié)制全理化,增強(qiáng)監(jiān)督度,細(xì)化工作,切實(shí)表現(xiàn)財(cái)務(wù)管治的效果。使得財(cái)務(wù)運(yùn)作趨于更合理化、健康化,更能符合公司發(fā)展的措施??傊谛碌囊荒昀?,我會(huì)借改革契機(jī),持續(xù)加大資金管治力度,提高本身營業(yè)操作才能,充分發(fā)揚(yáng)財(cái)務(wù)的本能機(jī)能效果,積極完成全年的各項(xiàng)工作方案,以最大限制地報(bào)務(wù)于公司。為我公司的穩(wěn)健發(fā)展而做出更大的奉獻(xiàn)。

2012年,我的個(gè)人工作方案已具體清楚。我深知,想把財(cái)務(wù)工作做好不是件輕易的事,但若把財(cái)務(wù)人員合理安排,通力合作,定將我司的財(cái)務(wù)工作面向一個(gè)更高臺(tái)階。

第3篇

一 :會(huì)計(jì)檢查輔導(dǎo)工作的基本任務(wù)

1 :檢查和督促轄內(nèi)信用社認(rèn)真貫徹執(zhí)行黨和國家的金融方針,政策及有關(guān)法律法規(guī),落實(shí)會(huì)計(jì)工作各項(xiàng)規(guī)章制度,檢查考核轄內(nèi)信用社會(huì)計(jì)工作,對(duì)各項(xiàng)業(yè)務(wù)核算實(shí)施有效監(jiān)督。

2 :檢查督促轄內(nèi)信用社做好資金,財(cái)產(chǎn)的安全管理,堵塞各種漏洞。努力增收節(jié)支,準(zhǔn)確真實(shí)反映經(jīng)營成果。

3 :定期或不定期地對(duì)轄內(nèi)信用社進(jìn)行臨柜輔導(dǎo)和現(xiàn)場(chǎng)培訓(xùn),增強(qiáng)會(huì)計(jì)人員事業(yè)心和責(zé)任感,提高政策水平和業(yè)務(wù)素質(zhì),幫促糾改業(yè)務(wù)中的違規(guī)問題,提高核算質(zhì)量。

4 :不斷總結(jié)交流推廣先進(jìn)經(jīng)驗(yàn),做好后進(jìn)單位的幫促工作,促進(jìn)會(huì)計(jì)工作的制度化、規(guī)范化、科學(xué)化建設(shè)。

二 :會(huì)計(jì)檢查輔導(dǎo)員的職責(zé)

1 :負(fù)責(zé)聯(lián)社營業(yè)部和基層信用社會(huì)計(jì)財(cái)務(wù),財(cái)務(wù)的實(shí)地檢查工作,考察所轄單位制度執(zhí)行情況和會(huì)計(jì)核算質(zhì)量,重點(diǎn)檢查要害部位和關(guān)鍵環(huán)節(jié)的控制制約情況,完成檢查輔導(dǎo)工作的基本任務(wù)。

2 :對(duì)會(huì)計(jì),出納人員進(jìn)行業(yè)務(wù)輔導(dǎo),幫助其提高政策水平,業(yè)務(wù)素質(zhì)和操作技能,掌握應(yīng)用知識(shí)和核算手續(xù),幫助其解決業(yè)務(wù)疑難問題。

3 :考察了解基層單位會(huì)計(jì)人員配備、分工和崗位職責(zé)落實(shí)情況,提出改進(jìn)建議。

4 :總結(jié)交流經(jīng)驗(yàn),推廣先進(jìn)的工作經(jīng)驗(yàn),促進(jìn)會(huì)計(jì)出納工作的制度化,規(guī)范化,進(jìn)一步健全內(nèi)控制度,提高其工作質(zhì)量。

5 :協(xié)助縣級(jí)聯(lián)社會(huì)計(jì)主管開好會(huì)計(jì)出納例會(huì),組織定期不定期的會(huì)計(jì)出納工作檢查。

6 :撰寫、保管檢查輔導(dǎo)工作報(bào)告,及時(shí)反饋檢查信息,幫助制度整改措施,督促貫徹落實(shí);積累工作資料,定期分析總結(jié),主動(dòng),及時(shí),認(rèn)真地向分管主任珞會(huì)計(jì)主管匯報(bào)工作。

7 :建立檢查記錄和檢查底稿,定期向會(huì)計(jì)主管匯報(bào)工作,發(fā)現(xiàn)重大問題立即報(bào)告。必要時(shí)直接向縣級(jí)聯(lián)社領(lǐng)導(dǎo)或上一級(jí)主管部門匯報(bào),報(bào)告內(nèi)容要情況準(zhǔn)確,材料詳實(shí),并注意保密。

8 :辦理領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他事項(xiàng)。

三 :會(huì)計(jì)檢查輔導(dǎo)員的工作權(quán)限

1 :根據(jù)工作需要有權(quán)對(duì)轄內(nèi)單位的會(huì)計(jì)出納工作進(jìn)行定期或不定期的檢查;被查單位應(yīng)積極給予配合,不得拒絕檢查。

2 :有權(quán)查閱與檢查輔導(dǎo)有關(guān)的文件,憑證、賬簿、報(bào)表和其他檔案資料,有權(quán)參加被查單位的召開的有關(guān)工作會(huì)議。

3 :有權(quán)要求被查單位提供會(huì)計(jì)出納工作的有關(guān)情況,對(duì)查處的問題有權(quán)要求被查單位作出解釋,并通知被查單位限期糾正。

4 :有權(quán)向分管領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)被查單位存在的問題;對(duì)解決不妥的有權(quán)越級(jí)匯報(bào)。

5 :有權(quán)進(jìn)行門市業(yè)務(wù)示范,對(duì)會(huì)計(jì)出納人員輔導(dǎo)

四 :檢查輔導(dǎo)的內(nèi)容

1 :財(cái)務(wù)核對(duì)制度落實(shí)情況

2 :重點(diǎn)環(huán)節(jié)控制制度執(zhí)行情況

3 :印、押證管理情況

4 :聯(lián)行業(yè)務(wù)管理情況,往來財(cái)務(wù)處理是否及時(shí),登記是否齊全準(zhǔn)確

5 :存、貸業(yè)務(wù)情況。

6 :財(cái)務(wù)管理情況

7 :票據(jù)業(yè)務(wù)管理情況

8 :庫房及現(xiàn)金管理情況

9 :銀行結(jié)算帳戶管理情況

10 :會(huì)計(jì)檔案管理情況

11 :會(huì)計(jì)主管坐班情況

12 :有價(jià)單證管理情況

13 :股金管理情況

五 :檢查輔導(dǎo)的工作程序

1 :檢查輔導(dǎo)前的準(zhǔn)備工作

(1)確定檢查輔導(dǎo)工作方案。明確工作目的,劃分工作區(qū)域。

(2)配齊檢查輔導(dǎo)工作報(bào)告及所需資料

(3)攜帶檢查輔導(dǎo)證或開具查醫(yī)庫介紹信

2 :現(xiàn)場(chǎng)檢查輔導(dǎo)

(1)聽取會(huì)計(jì)主管的匯報(bào),復(fù)查上次檢查輔導(dǎo)問題的糾改落實(shí)情況

(2)現(xiàn)場(chǎng)檢查信用社勞動(dòng)組合和操作規(guī)程,核對(duì)庫存現(xiàn)金

(3)按確定的方案內(nèi)容進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)輔導(dǎo),不能只檢查不輔導(dǎo),針對(duì)檢查情況及存在的問題對(duì)會(huì)計(jì)出納進(jìn)行針對(duì)的輔導(dǎo),幫助被查單位制定整改計(jì)劃和措施。

3 :總結(jié)情況

(1)填制檢查輔導(dǎo)工作底稿;各項(xiàng)檢查工作結(jié)束后,根據(jù)檢查情況據(jù)實(shí)評(píng)價(jià)打分,并在工作底稿封面上填寫檢查結(jié)論和改進(jìn)意見。對(duì)重大問題寫出專題報(bào)告及時(shí)報(bào)送領(lǐng)導(dǎo)解決。

(2)反饋檢查信息:召開被查單位有關(guān)人員會(huì)議,總結(jié)檢查情況,指出存在的問題,制定改進(jìn)計(jì)劃和落實(shí)措施,最后由被查單位負(fù)責(zé)人在檢查底稿上簽署意見。

4 :報(bào)送檢查報(bào)告。對(duì)每個(gè)單位檢查結(jié)束后及時(shí)將檢查報(bào)告報(bào)送主管領(lǐng)導(dǎo)審閱

5 :檢查輔導(dǎo)工作底稿檔案管理;檢查輔導(dǎo)報(bào)告、結(jié)論、補(bǔ)查單位整改和糾正報(bào)告以及考評(píng)結(jié)果夾保管,定期整理歸檔。

以上探討了會(huì)計(jì)檢查輔導(dǎo)工作的基本任務(wù),輔導(dǎo)員的工作權(quán)限、職責(zé)以及檢查輔導(dǎo)的內(nèi)容和檢查輔導(dǎo)的工作程序,這些是對(duì)工作的要求及如何去做好工作,如何去履行這些職責(zé),使用這些權(quán)限,完成基本任務(wù),還需要人去發(fā)揮主觀能動(dòng)性,這就要求對(duì)人的管理,下面探討對(duì)檢查輔導(dǎo)員的管理。

1 :會(huì)計(jì)部門配備專職會(huì)計(jì)檢查輔導(dǎo)員,專司從事對(duì)轄內(nèi)信用社會(huì)計(jì)出納工作認(rèn)的檢查輔導(dǎo)。

2 :會(huì)計(jì)檢查輔導(dǎo)員條件:應(yīng)具備大專以上文化程度,助級(jí)以上專業(yè)技術(shù)職稱或連續(xù)在會(huì)計(jì)崗位上工作五年以上,年齡40歲以下,政治思想過硬,熱愛本職工作,有強(qiáng)烈的事業(yè)心和責(zé)任感,作風(fēng)正派,辦事公正,實(shí)事求是,堅(jiān)持原則,廉潔奉公。熟悉有關(guān)的金融法規(guī),制度,會(huì)計(jì)知識(shí)水平和業(yè)務(wù)技能較高,具有一定的計(jì)算機(jī)知識(shí)和操作技能,能解決計(jì)算機(jī)操作業(yè)務(wù)的一般故障,并有一定的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn),具有一定的發(fā)現(xiàn)分析解決問題的能力和文字綜合能力。

3 :對(duì)工作認(rèn)真,忠于職守,廉潔奉公,成績突出,發(fā)現(xiàn)重大經(jīng)濟(jì)問題的輔導(dǎo)員給予表彰獎(jiǎng)勵(lì),對(duì)查出問題隱瞞不報(bào),工作不認(rèn)真扎實(shí),有問題查不出來的輔導(dǎo)員要及時(shí)調(diào)整,對(duì)濫用職權(quán),徇私舞弊,玩忽職守的要依據(jù)責(zé)任大小,追究行政責(zé)任,檢查輔導(dǎo)員要對(duì)被查單位檢查期已經(jīng)發(fā)生或正在發(fā)生的經(jīng)濟(jì)問題而沒有檢查出來,被查單位以后由此發(fā)生經(jīng)濟(jì)案件或責(zé)任事故,需追究檢查輔導(dǎo)員的失職行為.

第4篇

一 :會(huì)計(jì)檢查輔導(dǎo)工作的基本任務(wù)

1 :檢查和督促轄內(nèi)信用社認(rèn)真貫徹執(zhí)行黨和國家的金融方針,政策及有關(guān)法律法規(guī),落實(shí)會(huì)計(jì)工作各項(xiàng)規(guī)章制度,檢查考核轄內(nèi)信用社會(huì)計(jì)工作,對(duì)各項(xiàng)業(yè)務(wù)核算實(shí)施有效監(jiān)督。

2 :檢查督促轄內(nèi)信用社做好資金,財(cái)產(chǎn)的安全管理,堵塞各種漏洞。努力增收節(jié)支,準(zhǔn)確真實(shí)反映經(jīng)營成果。

3 :定期或不定期地對(duì)轄內(nèi)信用社進(jìn)行臨柜輔導(dǎo)和現(xiàn)場(chǎng)培訓(xùn),增強(qiáng)會(huì)計(jì)人員事業(yè)心和責(zé)任感,提高政策水平和業(yè)務(wù)素質(zhì),幫促糾改業(yè)務(wù)中的違規(guī)問題,提高核算質(zhì)量。

4 :不斷總結(jié)交流推廣先進(jìn)經(jīng)驗(yàn),做好后進(jìn)單位的幫促工作,促進(jìn)會(huì)計(jì)工作的制度化、規(guī)范化、科學(xué)化建設(shè)。

二 :會(huì)計(jì)檢查輔導(dǎo)員的職責(zé)

1 :負(fù)責(zé)聯(lián)社營業(yè)部和基層信用社會(huì)計(jì)財(cái)務(wù),財(cái)務(wù)的實(shí)地檢查工作,考察所轄單位制度執(zhí)行情況和會(huì)計(jì)核算質(zhì)量,重點(diǎn)檢查要害部位和關(guān)鍵環(huán)節(jié)的控制制約情況,完成檢查輔導(dǎo)工作的基本任務(wù)。

2 :對(duì)會(huì)計(jì),出納人員進(jìn)行業(yè)務(wù)輔導(dǎo),幫助其提高政策水平,業(yè)務(wù)素質(zhì)和操作技能,掌握應(yīng)用知識(shí)和核算手續(xù),幫助其解決業(yè)務(wù)疑難問題。

3 :考察了解基層單位會(huì)計(jì)人員配備、分工和崗位職責(zé)落實(shí)情況,提出改進(jìn)建議。

4 :總結(jié)交流經(jīng)驗(yàn),推廣先進(jìn)的工作經(jīng)驗(yàn),促進(jìn)會(huì)計(jì)出納工作的制度化,規(guī)范化,進(jìn)一步健全內(nèi)控制度,提高其工作質(zhì)量。

5 :協(xié)助縣級(jí)聯(lián)社會(huì)計(jì)主管開好會(huì)計(jì)出納例會(huì),組織定期不定期的會(huì)計(jì)出納工作檢查。

6 :撰寫、保管檢查輔導(dǎo)工作報(bào)告,及時(shí)反饋檢查信息,幫助制度整改措施,督促貫徹落實(shí);積累工作資料,定期分析總結(jié),主動(dòng),及時(shí),認(rèn)真地向分管主任珞會(huì)計(jì)主管匯報(bào)工作。

7 :建立檢查記錄和檢查底稿,定期向會(huì)計(jì)主管匯報(bào)工作,發(fā)現(xiàn)重大問題立即報(bào)告。必要時(shí)直接向縣級(jí)聯(lián)社領(lǐng)導(dǎo)或上一級(jí)主管部門匯報(bào),報(bào)告內(nèi)容要情況準(zhǔn)確,材料詳實(shí),并注意保密。

8 :辦理領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他事項(xiàng)。

三 :會(huì)計(jì)檢查輔導(dǎo)員的工作權(quán)限

1 :根據(jù)工作需要有權(quán)對(duì)轄內(nèi)單位的會(huì)計(jì)出納工作進(jìn)行定期或不定期的檢查;被查單位應(yīng)積極給予配合,不得拒絕檢查。

2 :有權(quán)查閱與檢查輔導(dǎo)有關(guān)的文件,憑證、賬簿、報(bào)表和其他檔案資料,有權(quán)參加被查單位的召開的有關(guān)工作會(huì)議。

3 :有權(quán)要求被查單位提供會(huì)計(jì)出納工作的有關(guān)情況,對(duì)查處的問題有權(quán)要求被查單位作出解釋,并通知被查單位限期糾正。

4 :有權(quán)向分管領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)被查單位存在的問題;對(duì)解決不妥的有權(quán)越級(jí)匯報(bào)。

5 :有權(quán)進(jìn)行門市業(yè)務(wù)示范,對(duì)會(huì)計(jì)出納人員輔導(dǎo)

四 :檢查輔導(dǎo)的內(nèi)容

1 :財(cái)務(wù)核對(duì)制度落實(shí)情況

2 :重點(diǎn)環(huán)節(jié)控制制度執(zhí)行情況

3 :印、押證管理情況

4 :聯(lián)行業(yè)務(wù)管理情況,往來財(cái)務(wù)處理是否及時(shí),登記是否齊全準(zhǔn)確

5 :存、貸業(yè)務(wù)情況。

6 :財(cái)務(wù)管理情況

7 :票據(jù)業(yè)務(wù)管理情況

8 :庫房及現(xiàn)金管理情況

9 :銀行結(jié)算帳戶管理情況

10 :會(huì)計(jì)檔案管理情況

11 :會(huì)計(jì)主管坐班情況

12 :有價(jià)單證管理情況

13 :股金管理情況

五 :檢查輔導(dǎo)的工作程序

1 :檢查輔導(dǎo)前的準(zhǔn)備工作

(1)確定檢查輔導(dǎo)工作方案。明確工作目的,劃分工作區(qū)域。

(2)配齊檢查輔導(dǎo)工作報(bào)告及所需資料

(3)攜帶檢查輔導(dǎo)證或開具查醫(yī)庫介紹信

2 :現(xiàn)場(chǎng)檢查輔導(dǎo)

(1)聽取會(huì)計(jì)主管的匯報(bào),復(fù)查上次檢查輔導(dǎo)問題的糾改落實(shí)情況

(2)現(xiàn)場(chǎng)檢查信用社勞動(dòng)組合和操作規(guī)程,核對(duì)庫存現(xiàn)金

(3)按確定的方案內(nèi)容進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)輔導(dǎo),不能只檢查不輔導(dǎo),針對(duì)檢查情況及存在的問題對(duì)會(huì)計(jì)出納進(jìn)行針對(duì)的輔導(dǎo),幫助被查單位制定整改計(jì)劃和措施。

3 :總結(jié)情況

(1)填制檢查輔導(dǎo)工作底稿;各項(xiàng)檢查工作結(jié)束后,根據(jù)檢查情況據(jù)實(shí)評(píng)價(jià)打分,并在工作底稿封面上填寫檢查結(jié)論和改進(jìn)意見。對(duì)重大問題寫出專題報(bào)告及時(shí)報(bào)送領(lǐng)導(dǎo)解決。

(2)反饋檢查信息:召開被查單位有關(guān)人員會(huì)議,總結(jié)檢查情況,指出存在的問題,制定改進(jìn)計(jì)劃和落實(shí)措施,最后由被查單位負(fù)責(zé)人在檢查底稿上簽署意見。

4 :報(bào)送檢查報(bào)告。對(duì)每個(gè)單位檢查結(jié)束后及時(shí)將檢查報(bào)告報(bào)送主管領(lǐng)導(dǎo)審閱

5 :檢查輔導(dǎo)工作底稿檔案管理;檢查輔導(dǎo)報(bào)告、結(jié)論、補(bǔ)查單位整改和糾正報(bào)告以及考評(píng)結(jié)果夾保管,定期整理歸檔。

以上探討了會(huì)計(jì)檢查輔導(dǎo)工作的基本任務(wù),輔導(dǎo)員的工作權(quán)限、職責(zé)以及檢查輔導(dǎo)的內(nèi)容和檢查輔導(dǎo)的工作程序,這些是對(duì)工作的要求及如何去做好工作,如何去履行這些職責(zé),使用這些權(quán)限,完成基本任務(wù),還需要人去發(fā)揮主觀能動(dòng)性,這就要求對(duì)人的管理,下面探討對(duì)檢查輔導(dǎo)員的管理。

1 :會(huì)計(jì)部門配備專職會(huì)計(jì)檢查輔導(dǎo)員,專司從事對(duì)轄內(nèi)信用社會(huì)計(jì)出納工作認(rèn)的檢查輔導(dǎo)。

2 :會(huì)計(jì)檢查輔導(dǎo)員條件:應(yīng)具備大專以上文化程度,助級(jí)以上專業(yè)技術(shù)職稱或連續(xù)在會(huì)計(jì)崗位上工作五年以上,年齡40歲以下,政治思想過硬,熱愛本職工作,有強(qiáng)烈的事業(yè)心和責(zé)任感,作風(fēng)正派,辦事公正,實(shí)事求是,堅(jiān)持原則,廉潔奉公。熟悉有關(guān)的金融法規(guī),制度,會(huì)計(jì)知識(shí)水平和業(yè)務(wù)技能較高,具有一定的計(jì)算機(jī)知識(shí)和操作技能,能解決計(jì)算機(jī)操作業(yè)務(wù)的一般故障,并有一定的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn),具有一定的發(fā)現(xiàn)分析解決問題的能力和文字綜合能力。

3 :對(duì)工作認(rèn)真,忠于職守,廉潔奉公,成績突出,發(fā)現(xiàn)重大經(jīng)濟(jì)問題的輔導(dǎo)員給予表彰獎(jiǎng)勵(lì),對(duì)查出問題隱瞞不報(bào),工作不認(rèn)真扎實(shí),有問題查不出來的輔導(dǎo)員要及時(shí)調(diào)整,對(duì),,的要依據(jù)責(zé)任大小,追究行政責(zé)任,檢查輔導(dǎo)員要對(duì)被查單位檢查期已經(jīng)發(fā)生或正在發(fā)生的經(jīng)濟(jì)問題而沒有檢查出來,被查單位以后由此發(fā)生經(jīng)濟(jì)案件或責(zé)任事故,需追究檢查輔導(dǎo)員的失職行為.

第5篇

第一條;為適應(yīng)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的需求,依據(jù)相關(guān)法律法規(guī),本著公平合理,互惠互利的原則。由以下人員共同出資共同發(fā)展。組建華炬星火科技(北京)有限公司,經(jīng)出資方協(xié)商達(dá)成本協(xié)議。供各股東共同遵守義務(wù)與享用權(quán)利。

第二條;投資人(出資比例)及股份

一、華炬星火科技(北

京)有限公司共投資200萬元;

二、投資人(出資比例)及持股比例;______(表1)。

第三條;投資者的權(quán)利和義務(wù)

一、出資各方享有以下權(quán)利;

1、選舉和被選舉董事及常務(wù)董事等;

2、董事有了解公司經(jīng)營狀況和財(cái)務(wù)狀況的權(quán)利,有參加或委派代表參加董事會(huì)的權(quán)利;

3、選舉和被選舉執(zhí)行董事、總經(jīng)理;

4、所有股份持有者皆享有按所持股份比例分得的紅利;

5、本協(xié)議終止后,投資各方按實(shí)際情況(投資金額)分得剩余財(cái)產(chǎn);

二;投資各方承擔(dān)以下義務(wù);

1、遵守本協(xié)議;

2、投資各方的投資款一次性到位;

3、各股東或董事應(yīng)無條件服從董事會(huì)決定,并完成董事會(huì)的決議工作;

4、本協(xié)議簽定后,不得中途退股;

5、各股東或董事對(duì)其委派的工作人員的行為及行為后果負(fù)責(zé),經(jīng)公司的安排確定工作崗位后,未經(jīng)執(zhí)行董事或總經(jīng)理同意,不得擅自撤離工作崗位;工作表現(xiàn)不符合公司要求的,公司可直接給予開除處理。

第四條;主要分工;

一、選舉____出任公司執(zhí)行董事,選舉____、____、____、____出任公司常務(wù)董事,對(duì)公司全體股東負(fù)責(zé)。負(fù)責(zé)召開董事會(huì)議,根據(jù)董事會(huì)議把握公司整體運(yùn)營規(guī)劃和方向,決定經(jīng)營方針、投資計(jì)劃、報(bào)酬、利潤和分配,本協(xié)議的終止清算等較大的事務(wù);

二、選舉____出任公司總經(jīng)理,根據(jù)董事會(huì)決定和執(zhí)行董事的安排,主持公司的全

面工作及人事規(guī)劃,認(rèn)真貫徹、執(zhí)行和落實(shí)集團(tuán)公司各項(xiàng)決定;制定公司發(fā)展規(guī)劃及

實(shí)施細(xì)則與具體工作方案,全力支持和配合執(zhí)行董事的工作;

三、其他股東或董事根據(jù)自身情況,自身優(yōu)勢(shì),多為公司出謀劃策,提供理論資源讓公司能全面健康的迅速發(fā)展;

第五條;財(cái)務(wù)管理;

一、財(cái)務(wù)管理由執(zhí)行董事和總經(jīng)理共同負(fù)責(zé)與支出;報(bào)銷費(fèi)用經(jīng)執(zhí)行董事和總經(jīng)理倆人共同簽字后才可在財(cái)務(wù)室申請(qǐng)報(bào)銷。

二、由____出任會(huì)計(jì),按國家會(huì)計(jì)制度的規(guī)定,做好記帳、算帳、報(bào)帳,編制預(yù)算及各類會(huì)計(jì)報(bào)表,做到手續(xù)完備、數(shù)據(jù)有根據(jù),報(bào)表及時(shí)準(zhǔn)確、情況真實(shí)可靠,定期檢查、分析單位預(yù)算的執(zhí)行情況和財(cái)務(wù)狀況,定期總結(jié)經(jīng)驗(yàn),及時(shí)提出建議。

三、由____出任出納,負(fù)責(zé)登記現(xiàn)金日記賬、銀行存款日記賬的工作,保管現(xiàn)金、有價(jià)證券、空白支票及銀行印鑒卡等有關(guān)資料,管理銀行賬戶,辦理銀行結(jié)算業(yè)務(wù),月終及時(shí)對(duì)賬,并根據(jù)需要編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表,統(tǒng)一管理管理處的發(fā)票和收據(jù),做好各下屬部門領(lǐng)用和核銷工作加強(qiáng)貨幣資金的管理,嚴(yán)格執(zhí)行國家有關(guān)現(xiàn)金管理和銀行賬戶管理法規(guī)制度,不得挪用公款,不得出借公司賬戶。

四、由董事會(huì)商議決定紅利和合理分配時(shí)間及額度。

五、會(huì)計(jì)和出納每月定期向董事會(huì)或董事會(huì)成員匯報(bào)財(cái)務(wù)狀況,做到帳目清楚,日清月結(jié)。

第六條;協(xié)議的期限及終止;

一、本協(xié)議一式___份,由董事會(huì)成員各執(zhí)一份,有效期暫定5年,自簽字之日起生效。合同的延續(xù)或終止由全體股東商議決定通過。

二、協(xié)議如發(fā)生爭執(zhí),由出資人友好協(xié)商解決。

三、協(xié)議履行地;北京

四、其他未盡事宜,由股東會(huì)商議后補(bǔ)充。

1、補(bǔ)充項(xiàng)目;_____________________________

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全體股東簽字;

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______________ __________________________________合作協(xié)議

第一條;為適應(yīng)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的需求,依據(jù)相關(guān)法律法規(guī),本著公平合理,互惠互利的原則。由以下人員共同出資共同發(fā)展。組建華炬星火科技(北京)有限公司,經(jīng)出資方協(xié)商達(dá)成本協(xié)議。供各股東共同遵守義務(wù)與享用權(quán)利。

第二條;投資人(出資比例)及股份

一、華炬星火科技(北

京)有限公司共投資200萬元;

二、投資人(出資比例)及持股比例;______(表1)。

第三條;投資者的權(quán)利和義務(wù)

一、出資各方享有以下權(quán)利;

1、選舉和被選舉董事及常務(wù)董事等;

2、董事有了解公司經(jīng)營狀況和財(cái)務(wù)狀況的權(quán)利,有參加或委派代表參加董事會(huì)的權(quán)利;

3、選舉和被選舉執(zhí)行董事、總經(jīng)理;

4、所有股份持有者皆享有按所持股份比例分得的紅利;

5、本協(xié)議終止后,投資各方按實(shí)際情況(投資金額)分得剩余財(cái)產(chǎn);

二;投資各方承擔(dān)以下義務(wù);

1、遵守本協(xié)議;

2、投資各方的投資款一次性到位;

3、各股東或董事應(yīng)無條件服從董事會(huì)決定,并完成董事會(huì)的決議工作;

4、本協(xié)議簽定后,不得中途退股;

5、各股東或董事對(duì)其委派的工作人員的行為及行為后果負(fù)責(zé),經(jīng)公司的安排確定工作崗位后,未經(jīng)執(zhí)行董事或總經(jīng)理同意,不得擅自撤離工作崗位;工作表現(xiàn)不符合公司要求的,公司可直接給予開除處理。

第四條;主要分工;

一、選舉____出任公司執(zhí)行董事,選舉____、____、____、____出任公司常務(wù)董事,對(duì)公司全體股東負(fù)責(zé)。負(fù)責(zé)召開董事會(huì)議,根據(jù)董事會(huì)議把握公司整體運(yùn)營規(guī)劃和方向,決定經(jīng)營方針、投資計(jì)劃、報(bào)酬、利潤和分配,本協(xié)議的終止清算等較大的事務(wù);

二、選舉____出任公司總經(jīng)理,根據(jù)董事會(huì)決定和執(zhí)行董事的安排,主持公司的全

面工作及人事規(guī)劃,認(rèn)真貫徹、執(zhí)行和落實(shí)集團(tuán)公司各項(xiàng)決定;制定公司發(fā)展規(guī)劃及

實(shí)施細(xì)則與具體工作方案,全力支持和配合執(zhí)行董事的工作;

三、其他股東或董事根據(jù)自身情況,自身優(yōu)勢(shì),多為公司出謀劃策,提供理論資源讓公司能全面健康的迅速發(fā)展;

第五條;財(cái)務(wù)管理;

一、財(cái)務(wù)管理由執(zhí)行董事和總經(jīng)理共同負(fù)責(zé)與支出;報(bào)銷費(fèi)用經(jīng)執(zhí)行董事和總經(jīng)理倆人共同簽字后才可在財(cái)務(wù)室申請(qǐng)報(bào)銷。

二、由____出任會(huì)計(jì),按國家會(huì)計(jì)制度的規(guī)定,做好記帳、算帳、報(bào)帳,編制預(yù)算及各類會(huì)計(jì)報(bào)表,做到手續(xù)完備、數(shù)據(jù)有根據(jù),報(bào)表及時(shí)準(zhǔn)確、情況真實(shí)可靠,定期檢查、分析單位預(yù)算的執(zhí)行情況和財(cái)務(wù)狀況,定期總結(jié)經(jīng)驗(yàn),及時(shí)提出建議。

三、由____出任出納,負(fù)責(zé)登記現(xiàn)金日記賬、銀行存款日記賬的工作,保管現(xiàn)金、有價(jià)證券、空白支票及銀行印鑒卡等有關(guān)資料,管理銀行賬戶,辦理銀行結(jié)算業(yè)務(wù),月終及時(shí)對(duì)賬,并根據(jù)需要編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表,統(tǒng)一管理管理處的發(fā)票和收據(jù),做好各下屬部門領(lǐng)用和核銷工作加強(qiáng)貨幣資金的管理,嚴(yán)格執(zhí)行國家有關(guān)現(xiàn)金管理和銀行賬戶管理法規(guī)制度,不得挪用公款,不得出借公司賬戶。

四、由董事會(huì)商議決定紅利和合理分配時(shí)間及額度。

五、會(huì)計(jì)和出納每月定期向董事會(huì)或董事會(huì)成員匯報(bào)財(cái)務(wù)狀況,做到帳目清楚,日清月結(jié)。

第六條;協(xié)議的期限及終止;

一、本協(xié)議一式___份,由董事會(huì)成員各執(zhí)一份,有效期暫定5年,自簽字之日起生效。合同的延續(xù)或終止由全體股東商議決定通過。

二、協(xié)議如發(fā)生爭執(zhí),由出資人友好協(xié)商解決。

三、協(xié)議履行地;北京

四、其他未盡事宜,由股東會(huì)商議后補(bǔ)充。

1、補(bǔ)充項(xiàng)目;_____________________________

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全體股東簽字;

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__________________________________簽約地點(diǎn);

第6篇

剛進(jìn)點(diǎn)時(shí),因會(huì)計(jì)有特殊原因不能陪同,于是審計(jì)組決定采取報(bào)送審計(jì)方式,要求會(huì)計(jì)將與審計(jì)相關(guān)的會(huì)計(jì)資料準(zhǔn)備好,帶回審計(jì)局。就在會(huì)計(jì)整理資料的時(shí)候,筆者發(fā)現(xiàn)其裝有會(huì)計(jì)資料的柜子里有一本普通收據(jù),于是就順手拿在手中翻看,并追問是否還有。見此,會(huì)計(jì)有點(diǎn)慌張地?fù)尰厝シ呕毓褡?,拍著胸脯說:“我以人格擔(dān)保,就這一本,這是我們下鄉(xiāng)收款使用的普通收據(jù),回單位后再換成財(cái)政部門印制的收款收據(jù),且已全部入賬核算,這是一本已作廢的收據(jù)?!睍?huì)計(jì)的一翻話,引起了審計(jì)人員的注意,為什么不直接使用財(cái)政性收款收據(jù),而不嫌麻煩地先使用普通收據(jù)?這里面是否有什么“貓膩”?

審計(jì)人員堅(jiān)持帶回了那本“已作廢收據(jù)”和2006年、2007年所開具的財(cái)政性收款收據(jù)存根。審計(jì)人員將財(cái)政性收款收據(jù)存根票號(hào)、交款單位和收入金額全部輸入電腦中的EXCEL,運(yùn)用EXCEL中的查找、排序、篩選等功能,先與普通收據(jù)進(jìn)行詳細(xì)核對(duì),后再與財(cái)務(wù)賬中每張財(cái)政性收款收據(jù)記賬聯(lián)相核對(duì)。核對(duì)結(jié)果是,開具普通收據(jù)的收入已全部換成了財(cái)政性收款收據(jù),收據(jù)是換了,但又發(fā)現(xiàn)有部分換了的財(cái)政性收款收據(jù)在2006和2007年賬戶中未反映。掌握了未入賬財(cái)政性收款收據(jù)票號(hào)后,審計(jì)組來到該單位,先對(duì)出納庫存現(xiàn)金進(jìn)行了仔細(xì)盤點(diǎn),出納現(xiàn)金賬實(shí)相符,只存在公款私存問題。經(jīng)再三追問是否還有其他現(xiàn)金,出納說沒有,并很委屈地說:“你們?cè)趺催@么認(rèn)真,我當(dāng)出納多年,還從來沒有這樣盤點(diǎn)過?!痹诖_認(rèn)了出納的現(xiàn)金后,我們向該單位領(lǐng)導(dǎo)和財(cái)務(wù)人員攤出了我們所掌握的情況,并嚴(yán)肅提出未入賬的收據(jù)到哪里去了?

在事實(shí)面前,會(huì)計(jì)也無法自圓其說,只得拿出保管的一包賬。經(jīng)審計(jì),未入賬金額17.58萬元,支出金額9.2萬元,應(yīng)有結(jié)余8.38萬元,但出納以私人名義開設(shè)的另一活期儲(chǔ)蓄存折上余額只有2.8萬元,還有5.58萬元到哪里去了?審計(jì)人員認(rèn)定還有賬外收入,必須徹底查清。于是審計(jì)人員再次向該單位領(lǐng)導(dǎo)提出要延伸審計(jì)以前年度的會(huì)計(jì)資料,如不配合,我們將移送紀(jì)檢監(jiān)察部門??吹綄徲?jì)人員這種不查清不罷休的架式,會(huì)計(jì)只好又拿出另外的一包賬。經(jīng)審計(jì)人員不懈的努力,終于查清該單位自2003年開始將開具的財(cái)政性收款收據(jù)采取部分收入不入單位財(cái)務(wù)賬反映的手段,另設(shè)兩套賬外賬保存,至2007年12月止,賬外收入共計(jì)43.05萬元,支出40.25萬元,尚有余額2.8萬元,其支出主要用于發(fā)放補(bǔ)助和處理關(guān)系等。于是,由一本普通收據(jù)轉(zhuǎn)換牽出的“小金庫”就此告捷。事后在與被審單位交談情況時(shí),審計(jì)人員對(duì)該單位領(lǐng)導(dǎo)和財(cái)務(wù)人員給予了嚴(yán)肅批評(píng),他們衷心接受,并異口同聲地說:“這么多票據(jù),這么長時(shí)間,也只有你們能查清,真服了你們審計(jì)?!?/p>

第7篇

為了有效防控廉政風(fēng)險(xiǎn),進(jìn)一步提高我校內(nèi)部管理水平,我們積極行動(dòng),內(nèi)控規(guī)范的貫徹實(shí)施已取得初步成效。現(xiàn)將主要經(jīng)驗(yàn)做法,總結(jié)如下:

一、組建領(lǐng)導(dǎo)小組,作為內(nèi)控抓手

單位內(nèi)控是一個(gè)復(fù)雜的體系,工作涉及到預(yù)算業(yè)務(wù)、收支業(yè)務(wù)、采購業(yè)務(wù)、資產(chǎn)管理、建設(shè)項(xiàng)目、合同管理、內(nèi)外監(jiān)督等各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng),需要內(nèi)部各處室的協(xié)作和配合。工作中與黨風(fēng)廉政建設(shè)密切結(jié)合,使單位領(lǐng)導(dǎo)樹立起風(fēng)險(xiǎn)防控意識(shí),為內(nèi)控工作的推進(jìn)奠定了基礎(chǔ)。

成立了由校長任組長、黨支部書記王任副組長、各處室負(fù)責(zé)人為成員的內(nèi)部控制規(guī)范領(lǐng)導(dǎo)小組。領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)內(nèi)控工作辦公室,校辦室主任彭新強(qiáng)牽頭協(xié)調(diào)內(nèi)部控制的建立與實(shí)施工作,各處室為內(nèi)部控制的具體執(zhí)行機(jī)構(gòu),積極配合內(nèi)控工作辦公室建立和實(shí)施內(nèi)部控制,對(duì)內(nèi)部控制的建立和實(shí)施情況進(jìn)行監(jiān)督,及時(shí)發(fā)現(xiàn)并指出學(xué)校內(nèi)部控制管理中的問題和薄弱環(huán)節(jié),督促各處室落實(shí)內(nèi)部控制的整改計(jì)劃和措施,確保內(nèi)部控制體系的有效運(yùn)行。

二、擬定工作方案,明確推進(jìn)計(jì)劃

我們制定了《內(nèi)部控制規(guī)范工作方案》。加強(qiáng)內(nèi)控規(guī)范的宣傳,學(xué)習(xí)內(nèi)控相關(guān)知識(shí),制定內(nèi)控工作方案,成立內(nèi)控工作團(tuán)隊(duì)。對(duì)財(cái)務(wù)及相關(guān)處室人員進(jìn)行培訓(xùn)、梳理制度流程、費(fèi)用支出,風(fēng)險(xiǎn)分析、建立控制機(jī)制,優(yōu)化制度。

三、構(gòu)建內(nèi)控機(jī)制,保障內(nèi)控實(shí)施

(一)建立了我校內(nèi)控運(yùn)行制約機(jī)制。主要包括8個(gè)方面的內(nèi)容:內(nèi)控管理職責(zé)分工,經(jīng)濟(jì)活動(dòng)決策機(jī)制,關(guān)鍵崗位責(zé)任機(jī)制,關(guān)鍵人員資質(zhì)能力,財(cái)務(wù)信息編報(bào)要求,信息技術(shù)應(yīng)用要求,經(jīng)濟(jì)活動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估,內(nèi)部控制監(jiān)督評(píng)價(jià)。

(二)梳理了我校主要經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)管理制度及流程。針對(duì)預(yù)(決)算管理、經(jīng)費(fèi)收支管理、政府采購管理、合同管理以及資產(chǎn)管理等,完善了內(nèi)部制度,加強(qiáng)內(nèi)部控制監(jiān)督評(píng)價(jià)。做到經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)管理規(guī)范有序,內(nèi)控管理職責(zé)清晰,提高單位人員工作效率,實(shí)現(xiàn)內(nèi)部管理的規(guī)范化、法治化和信息化

我們建立了《財(cái)物工作制度》,明確了出納、會(huì)計(jì)職責(zé);建立了《磻溪初中治理教育亂收費(fèi)責(zé)任追究制》,強(qiáng)化了教師管理;建立了《磻溪初中校務(wù)公開制度》,堅(jiān)持每學(xué)期對(duì)公用經(jīng)費(fèi)收支情況進(jìn)行公布,公開、透明。建立了《磻溪初中固定資產(chǎn)管理制度》,從采購、驗(yàn)收、使用、報(bào)廢等各個(gè)環(huán)節(jié)強(qiáng)化資產(chǎn)管理;《中政府采購細(xì)則》,物品采購、工程采購逐步步入正規(guī);建立了《校園工程建設(shè)管理制度》,加強(qiáng)了校園工程的質(zhì)量監(jiān)督;《磻溪初中合同管理制度》,確保了合同制定、保管的規(guī)范。對(duì)制度和流程進(jìn)行固化并達(dá)到常態(tài)化,真正實(shí)現(xiàn)從“人治”管理向“制度”管理和科學(xué)管理的轉(zhuǎn)變。

(三)注重細(xì)節(jié),強(qiáng)化管理

細(xì)節(jié)決定成敗,對(duì)于學(xué)校財(cái)務(wù)工作和資產(chǎn)管理更應(yīng)該注重細(xì)節(jié)。

1、采購必須經(jīng)過相關(guān)部室核準(zhǔn),先報(bào)采購申請(qǐng),后采購;

2、所有票據(jù)必須注明用途,附清單或者相關(guān)合同復(fù)印件;

3、屬于政府采購的物品或者工程,必須有政府采購文件;

4、重大事項(xiàng)必須經(jīng)校委會(huì)研究確定,或者通過教代會(huì)研究確定;

5、票據(jù)報(bào)銷必須由經(jīng)辦人、經(jīng)辦領(lǐng)導(dǎo)簽字,法人審批后才能履行報(bào)銷手續(xù)。

內(nèi)控規(guī)范建設(shè)政策性強(qiáng)、涉及面廣,是一項(xiàng)具有相當(dāng)難度和專業(yè)性的工作。我校財(cái)務(wù)人員都是兼職人員,也不具備會(huì)計(jì)從業(yè)相關(guān)資格,一切都在摸索中前進(jìn)。隨著社會(huì)的發(fā)展、教育的進(jìn)步,學(xué)校財(cái)務(wù)工作的重要性日漸突現(xiàn)。我們將在今后的工作中,要加強(qiáng)財(cái)務(wù)人員的選拔、任用和培訓(xùn),不斷完善制度建設(shè),更要強(qiáng)化財(cái)務(wù)管理和資產(chǎn)管理的細(xì)節(jié),在校內(nèi)形成“人人學(xué)內(nèi)控,處處講內(nèi)控”的良好氛圍。扎扎實(shí)實(shí)提高我校內(nèi)控水平。